Cadastro de Bens do Ativo Imobilizado |
  
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Cadastro de Bens do Ativo Imobilizado |
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Registra os bens adquiridos para compor o Ativo Imobilizado para fins de controle de créditos de ICMS, em conformidade com os Ajustes SINIEF 08/97 e 06/01.
Com base nos dados informados será efetuado o controle dos créditos através da rotina Tributos\ Crédito do Ativo Permanente\ Cálculo Mensal. Para posterior emissão dos Relatórios\ Legais\ CIAP\ Modelos A, B e D.
Também, este cadastro será utilizado para gerar o controle dos Créditos do Ativo Imobilizado na Escrituração Fiscal Digital (EFD).
| ➢ | Estabelecimento: Selecione o estabelecimento que adquiriu o bem. (F12) |
| ➢ | Código: Informe um código para o bem. Para selecionar um bem já cadastrado, basta pressionar o botão Pesquisar e efetuar a seleção. |
| ➢ | Ano: Informe o ano de aquisição do bem. |
| ➢ | Descrição resumida: Breve identificação do bem. Ex: Cadeira Estofada. |
| ➢ | Descrição detalhada: Informe os detalhes sobre o bem. |
| ➢ | Situação: selecione a situação atual do bem. |
Aba Dados da Operação
Quadro Dados da Operação de Aquisição:
| ➢ | Emitente: Informe/selecione o código do emitente (fornecedor) do bem. Para isto, o emitente deve estar cadastrado em Cadastros\ Genéricos\ Emitentes/Destinatários. |
| ➢ | Lançado no L.R.E. número: Informe o número do Livro Registro de Entradas em que foi lançada a Nota Fiscal referente à aquisição do bem. |
| ➢ | Página: Informe o número da página de lançamento do bem, no Livro de Registro de Entradas. |
| ➢ | Data de Entrada: Informe a data de entrada/aquisição do bem no estabelecimento. |
| ➢ | Nota Fiscal de Entrada: Informe o número da Nota Fiscal de aquisição do bem. |
| ➢ | Série: Informe a série da nota fiscal de aquisição do bem. |
| ➢ | Modelo: Informe o modelo da Nota Fiscal de aquisição do bem. |
| ➢ | Sequência do Item na NF: Informe o número de sequência do item referente ao bem em sua nota fiscal de aquisição. Para o SPED este código não pode estar zerado. |
| ➢ | Código do Item: Informe/selecione o item correspondente ao bem. Para isto, o item deve estar cadastrado em Cadastros\ Produtos. |
| ➢ | Chave da NFe: Se a nota fiscal de aquisição do bem for NFe (Nota Fiscal Eletrônica), informe a chave da nota. |
| ➢ | Valor do Crédito: Informe o valor do crédito correspondente ao bem. |
| ➢ | Data de Início do Crédito: Informe a data em que deve ser iniciado o cálculo dos créditos do ativo permanente correspondente ao bem. O sistema preencherá automaticamente com a data da entrada do bem, permitindo alteração. |
O campo pode ser deixado em branco, caso o bem ainda não deva ser considerado no cálculo dos créditos, por não estar em produção, ou quando o estabelecimento ainda não iniciou suas atividades, por exemplo.
| ➢ | Quantidade de Parcelas: Informe a quantidade de meses que deve ser considerada para créditos do ativo permanente correspondente ao bem. |
O sistema preenche o campo automaticamente com 48 meses, permitindo alteração (obrigatoriamente entre 01 e 48), para os casos em que o estado determine uma quantidade de meses diferente.
Quadro Dados da Operação de Venda:
Os campos deste quadro serão habilitados somente se for marcada a situação Baixado.
| ➢ | Adquirente: Informe/selecione o código do destinatário (adquirente) do bem, quando da sua venda. Para isto, o emitente deve estar cadastrado em Cadastros\ Genéricos\ Emitentes/Destinatários. |
| ➢ | Data da Saída: Informe a data de baixa do bem, quando da sua venda/baixa. |
| ➢ | Nota Fiscal da Saída: Informe o número da Nota Fiscal de venda do bem. |
| ➢ | Série: Informe a série da nota fiscal de venda do bem. |
| ➢ | Modelo: Informe o modelo da Nota Fiscal de venda do bem. |
| ➢ | Sequência do item na NF: Informe o número de sequência do item referente ao bem em sua nota fiscal de venda. Para o SPED este código não pode estar zerado. |
| ➢ | Código do item: Informe/selecione o item correspondente ao bem. Para isto, o item deve estar cadastrado em Cadastros\ Produtos. |
| ➢ | Chave da NFe: Se a nota fiscal de venda do bem for NFe (Nota Fiscal Eletrônica), informe a chave da nota. |
Aba Escrituração Fiscal Digital
| ➢ | Função do Bem: Informe qual será a função do bem adquirido, na atividade do estabelecimento. |
| ➢ | Vida Útil (meses): Informe qual o tempo estimado, em meses, correspondente à vida útil do bem. |
| ➢ | Conta Contábil: Informe/selecione a conta contábil, do Ativo, correspondente ao bem. Para isto, a conta deve estar cadastrada no Cordilheira Sistema Contábil, em Cadastros\ Plano de Contas. |
| ➢ | Centro de Custo: Informe/selecione o centro de custo que o bem está alocado. Pode ser: |
| o | Contábil: A seleção do centro de custo será conforme o cadastro de centro de custo efetuado no Cordilheira Sistema Contábil; |
| o | Padrão: A seleção do centro de custo será conforme cadastro padrão do SPED, para casos em que o contribuinte não adote centros de custos. |
| ➢ | Quadro Detalhamento do Crédito de ICMS: |
| • | Operação Própria: Preenchido automaticamente com o valor do crédito |
| • | Substituição Tributária: Informe o valor do ICMS referente a substituição tributária. |
| • | Frete: Informe o valor do ICMS do frete. |
| • | Diferencial de Alíquota: Informe o valor do ICMS de diferencial de alíquota. |
Aba Escrituração Fiscal Digital Contribuições
| ➢ | Opção "Gera crédito de PIS/COFINS": Se marcada, habilita os campos necessários para a geração dos registros F120 e F130 da EFD Contribuições. |
| ➢ | Natureza: Selecione a natureza do crédito. |
| ➢ | Valor de Aquisição: Informe o valor de aquisição do bem. Este campo é habilitado somente para Natureza 10. |
| ➢ | Periodicidade: Selecione a periodicidade para apropriação do crédito. Este campo é habilitado somente para Natureza 10. |
| ➢ | Grupo no CCP: Informe o grupo do Módulo Cordilheira Controle Patrimonial a que o bem pertence. Este campo é habilitado somente para Natureza 09 e 11. |
| ➢ | Bem no CCP: Vincule o bem ao cadastro de bens do Módulo Cordilheira Controle Patrimonial. Este campo é habilitado somente para Natureza 09 e 11. |
| ➢ | Grupo: Selecione o grupo correspondente à identificação do bem. |
| ➢ | Origem: Informe se o bem foi adquirido no mercado interno ou externo. |
| ➢ | Utilização: Selecione a destinação dos bens geradores de crédito. |
| ➢ | CST PIS/COFINS: Selecione o Código da Situação Tributária. |
Pelo botão Importar é possível importar para o Fiscal bens que já foram cadastrados no Cordilheira Controle Patrimonial.
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