DFC - Demonstração dos Fluxos de Caixa - Comparativo

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DFC - Demonstração dos Fluxos de Caixa - Comparativo

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Nesta rotina é possível emitir a Demonstração dos Fluxos de Caixa (DFC) – Comparativo, conforme orientações da NBC T 19.41, ítem 3.14, aprovada pela Resolução CFC nº 1255/09. Ao emitir o relatório é possível informar Mês/Ano distintos, para que os valores de ambos os períodos sejam gerados no mesmo relatório.

 

Estabelecimento: Selecionar o estabelecimento para emissão do relatório.

Deve ser considerada a forma de consolidação utilizada na apuração de valores. Se a apuração for efetuada consolidada por empresa, deverá ser selecionado o estabelecimento utilizado na apuração.

Estrutura: Selecionar a estrutura desejada, a qual tenha efetuado apuração/manutenção anteriormente.
Exercício: Informar o ano mais recente que será utilizado para comparação dos valores. Exemplo: 2011.
Mês/Ano 1: Sugerido automaticamente pelo sistema, com o último mês do exercício informado. Permite alteração. Exemplo: 12/2011.
Mês/Ano 2: Sugerido automaticamente pelo sistema, com o último mês do exercício anterior ao informado. Permite alteração. Exemplo: 12/2010.
Data de Emissão: Sugerida automaticamente com a data atual do sistema operacional. Permite alteração. Exemplo: 31/12/2011.
Opções do relatório:

 

Listar contas do plano vinculadas a estrutura

Marcar essa opção para que abaixo de cada conta da estrutura DFC liste as contas (do plano da empresa ou do plano referencial) vinculadas.

Listar contas da estrutura com saldo zero

Marcar essa opção para que não sejam listadas no relatório as contas da estrutura DFC que estejam com valor zerado.

Listar contas de grau 2 da estrutura

Opção habilitada somente quando a estrutura DFC possuir máscara de três níveis (X-XX-XXX).

Marcar essa opção para que não sejam listadas no relatório as contas da estrutura DFC que sejam de segundo nível.

Oficial

Utilizado na emissão dos livros oficiais para registro. Esta opção faz com que a DFC tome a seqüência numérica do Diário. Com esta opção marcada será habilitado o botão "Responsáveis" para selecionar outros responsáveis para assinatura, se necessário.

Listar dados para assinatura

Marcado esta opção, as assinaturas serão impressas no relatório mesmo não marcando a opção Oficial e independente de consolidação. Com esta opção marcada será habilitado o botão "Responsáveis" para selecionar outros responsáveis para assinatura, se necessário.

Listar CNPJ

Marcando a opção, será impresso o CNPJ do estabelecimento no cabeçalho do relatório. Se consolidado por estabelecimento, será o CNPJ do estabelecimento selecionado na tela. Se consolidado por empresa, será o CNPJ da matriz.

 

Responsáveis: Este botão será habilitado se marcada a opção "Oficial" ou "Listar dados para assinatura". Neste tela podem ser selecionados outros responsáveis para assinatura do relatório, além do Representante e do Contador (responsável vinculado ao cadastro do Estabelecimento".

OBSERVAÇÃO:

No relatório da DFC pelo Método Direto, se houver contas com lançamentos de contrapartida de caixa/equivalentes que não estejam vinculadas a nenhuma conta da estrutura DFC, estas serão listadas agrupadas sob os títulos "Outras Entradas (contas não vinculadas)" e "Outras Saídas (contas não vinculadas)". Elas devem ser vinculadas as suas respectivas contas na estrutura DFC e deve ser efetuada nova apuração de valores para que o relatório seja reimpresso corretamente.