Apuração de Valores |
  
|
Apuração de Valores |
|
Neste rotina serão apurados os valores. Serão utilizadas as contas (do plano de contas da empresa ou do plano referencial) e o valor será composto conforme o tipo vinculado às contas da estrutura da DFC.
Se for pelo Método Direto, a apuração se dará através da contrapartida das contas de caixa e equivalentes. Neste caso, para os lançamentos de partida simples, primeiramente serão identificadas de forma automática as contrapartidas através de um método que leva em consideração a sequência de lançamentos, a data, o valor, etc. Nesse processo, pode ocorrer de não associar corretamente as contrapartidas de alguns lançamentos. Se o sistema não conseguir identificar alguma contrapartida, emitirá um relatório e assim os valores apurados poderão ser ajustados através da rotina de Manutenção de Valores.
Se for pelo Método Indireto, o tipo de apuração poderá ser por:
| • | 1- Saldo: saldo anterior mais movimentação do período conforme a natureza das contas. |
| • | 2- Saldo (Sinal invertido): saldo anterior mais movimentação do período conforme a natureza das contas, porém o resultado final será apresentado com o sinal invertido. |
| • | 3- Movimentação: não considera saldo anterior e sim apenas a movimentação do período conforme a natureza das contas. |
| • | 4- Movimentação (Sinal invertido): não considera saldo anterior e sim apenas a movimentação do período conforme a natureza das contas, porém o resultado final será apresentado com o sinal invertido. |
| • | 5- Lucro/Prejuízo do período: considera o resultado o período. |
OBS.: Para a conferência dos valores, pode ser utilizado o relatório Balancete de Verificação do período. Para conferir as contas apuradas com o tipo Movimentação, pode-se utilizar o mesmo relatório, marcando a opção "Desconsiderar saldo anterior".
| ➢ | Estabelecimento: Selecionar o estabelecimento para apuração dos valores. |
| ➢ | Estrutura: Selecionar a estrutura de DFC que será utilizada para a emissão do demonstrativo. |
| ➢ | Mês/ano: Informar o período de apuração dos valores para emissão do demonstrativo. |
No processo de apuração, será gravado somente o mês/ano final com o valor acumulado de todo o período selecionado.
Por exemplo: efetuada a apuração de 01/2009 a 12/2009. Será gravada a apuração para 12/2009 com o valor correspondente ao período completo. Na rotina de manutenção de valores e/ou emissão da DFC deverá ser informado o mês/ano de gravação, que no exemplo será 12/2009.
| ➢ | Período: Informar um período específico dentro de um mês/ano. Por exemplo, no mês/ano 12/2009, apurar somente de 01/12/09 a 10/12/09. |
Esse filtro servirá apenas para facilitar alguma conferência, pois como os valores são gravados pelo mês final, se apurar dois período menores ficará gravado somente o último.
Assim, em uma apuração oficial deve ser utilizado mês/ano completo.
| ➢ | Emitir relatório de apuração das contrapartidas nos lançamentos: Opção habilitada somente se a estrutura selecionada for pelo Método Direto. Se marcada, ao término da apuração será emitido um relatório apresentando todos as contrapartidas dos lançamentos de caixa e equivalentes identificadas no processo de apuração, para conferência. |
| ➢ | No quadro Consolidação escolha a opção desejada. |
Se a apuração for consolidada por Estabelecimento, nas rotinas de Manutenção de Valores e Emissão da DFC poderá ser filtrado por estabelecimento. Se a apuração for consolidada por Empresa, na manutenção e emissão do relatório poderá ser filtrado somente pelo estabelecimento que foi efetuada a apuração.
| ➢ | Botão "Manutenção de Valores" Após a apuração, a partir da mesma tela é possível abrir a tela de manutenção, caso seja necessário. |
| ➢ | Botão "Emissão da DFC" Após a apuração, a partir da mesma tela é possível abrir a tela de emissão do relatório. |
| • | Verifique também as Orientações Gerais, para iniciar o uso da rotina. |