Transferência de Resultados |
  
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Transferência de Resultados |
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Efetua lançamentos nas contas de resultado a crédito ou a debito, zerando-as e transferindo para a conta de resultados. Ao finalizar a transferência a conta de Patrimônio Líquido receberá o resultado da transferência originando o Lucro ou Prejuízo do período.
Poderá ser efetuada a transferência mensal, trimestral, semestral ou anual, ou seja, a qualquer tempo, o período da transferência dependerá do Mês Base informado nesta rotina.
Exemplo: Estabelecimentos que efetuam a apuração de I.R. trimestral farão a transferência 4 vezes, nos meses 03, 06, 09 e 12. |
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Mês Base |
Resultado de Lucro/Prejuízo da Transferência. |
O resultado será exibido conforme o período de emissão da D.R.E. |
03 |
Sendo o resultado apurado entre os meses 01, 02 e 03, no valor de R$ 1.000,00. |
01/AAAA a 03/AAAA |
06 |
Sendo o resultado apurado entre os meses 04, 05 e 06, no valor de R$ 1.300,00. |
04/AAAA a 06/AAAA |
09 |
Sendo o resultado apurado entre os meses 07, 08 e 09, no valor de R$ 1.000,00. |
07/AAAA a 09/AAAA |
12 |
Sendo o resultado apurado entre os meses 10, 11 e 12, no valor de R$ 1.500,00. |
10/AAAA a 12/AAAA |
Anual |
O resultado anual apurado é de R$ 4.800,00. |
01/AAAA a 12/AAAA |
No quadro Lote :
| ➢ | Estabelecimento: Selecione o estabelecimento. (F12) |
| ➢ | Lote: Informe um número para o lote de transferência. |
Atenção: caso já exista um lote com o número informado, e a situação do lote estiver como 'Não Liberado' ou 'Estornado' o sistema irá sobrepor o lote.
| ➢ | Data: Informe a data do lote. Como o sistema criará um lote Diário, sugerimos utilizar o último dia do mês base. |
| ➢ | Descrição: Informe um nome que identifique o lote. |
No quadro Transferência:
| ➢ | Mês Base: Informe o mês a ser considerado para apuração dos valores da transferência, conforme exemplo acima. |
| ➢ | Data Final: Informe a data final a ser considerada para apuração dos valores da transferência, a data deve estar dentro no mês base informado. |
| ➢ | Estrutura Histórico: Selecione a estrutura do histórico padrão. (F12) |
| ➢ | Histórico: Digite o complemento desejado para o histórico padrão. |
| ➢ | Conta para Zeramento: Selecione a conta de resultado que receberá todas as contrapartidas. Esta conta deve estar cadastrada no grupo de resultado. (F12). |
| ➢ | Conta Patrimonio Líquido: Esta conta deverá obrigatoriamente pertencer ao Passivo. (F12) |
| ➢ | Tipo para DMPL: Neste campo deve ser informado qual é o tipo para DMPL, ou seja, em qual linha da Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido o resultado deverá ser apresentado. |
Se na empresa já houver cadastro de Tipos de Lançamento para DMPL trará sugerido o primeiro cadastrado, permitindo alterações. Se não houver nenhum cadastro, o sistema fará automaticamente o cadastro de Tipo de Lançamento com código 1 e trará este código sugerido na tela de transferência de resultados.
| ➢ | Gerar o lote como liberado: Se esta opção estiver marcada o lote será gerado com a situação liberado. |
No quadro Consolidação, selecione a opção desejada.
Notas:
| • | Está rotina gera um lote com os lançamentos de transferência, que deverá ser posteriormente liberado através da rotina Lançamentos Normal. |
| • | Deverá ser efetuada antes da emissão dos relatórios oficiais, tais como o diário, razão, balanço, etc. |
| • | Esta rotina pode ser desfeita a qualquer momento, para isso basta estornar o lote de transferência e repetir a operação quantas vezes forem necessárias. |
| • | Quando há SCP, o sistema faz a transferência de resultados em separado para cada uma. |
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