. : : Criado em 21/02/2025 : :

Campo

Formato

Conteúdo do Campo

Obrigatório

Exemplo

Comentários

Tipo de Registro

Alfanumérico com 4 caracteres

Código do Registro

Sim

H010

Este campo deve conter a descrição “H010”, que é o registro que identifica os dados do inventário no SPED – ICMS/IPI.

Código Produto

Campo alfanumérico com até 30 dígitos

Código da identificação do item

Sim

226598

Este campo deve conter o código de identificação do item (cadastro de produto – Campo: Identificação).

Data do Inventário

Campo numérico no formato DD/MM/AAAA

Data do Inventário

Sim

01/01/2025 ou

01012025

Informar a data do inventário, ou seja, a data da posição do estoque para emissão do relatório.

Este campo permite apenas os formatos: DD/MM/AAAA e DDMMAAAA.

Quantidade

Campo numérico com até 12 dígitos

Saldo em Estoque

Não

0001235678905623

Informar em quantidade o saldo do estoque deste produto. Neste campo é possível informar valor com 4 casas decimais.

Valor unitário

Campo numérico com até 12 dígitos

Valor unitário de cada item

Não

000326509876532100

Informar o valor unitário do item. Neste campo é possível informar valor com 6 casas decimais.

Posse

Campo numérico com 1 dígito

Código de Posse

Sim

1

Deverá informar o código de posse, sendo:
 
1 – Item de propriedade do informante em seu poder

2 – Item de propriedade do informante em poder de terceiros

3 – Item de propriedade de terceiros em poder do informante

CNPJ/CPF do Cliente/Fornecedor

Campo numérico com até 14 dígitos

CNPJ ou CPF do detentor da posse

Não

Informar o número do CPF ou CNPJ do detentor da posse, deverá ser informado somente nos casos em que o código da posse for 2 ou 3. Caso o código da posse for 1, o campo deverá ficar em branco.

Valor I.R

Campo numérico com até 12 dígitos

Valor do item para I.R

Não

00023568452632

Valor do item para efeitos do Imposto de Renda.  Nesse campo é possível informar valor com 2 casas decimais.

CST ICMS

Campo numérico com 3 dígitos

CST do ICMS

Não

000

Código da Situação Tributária referente ao ICMS.

Se não houver a informação, deixar em branco.

Base ICMS

Campo numérico com até 12 dígitos

Base do ICMS

Não

00012345678952

Se não houver a informação, deixar em branco. Nesse campo é possível informar valor com 2 casas decimais.

Valor ICMS

Campo numérico com 12 dígitos

Valor do ICMS

Não

12345685689555

Deve ser informado o valor a recuperar de ICMS correspondente ao item de inventário. Nesse campo é possível informar valor com 2 casas decimais.

Valor IPI

Campo numérico com até 12 dígitos

Valor do IPI

Não

25632546251256

Este campo deve ser utilizado apenas por estabelecimentos de Pernambuco. Deve ser informado o valor a recuperar de IPI correspondente ao item de inventário. Nesse campo é possível informar valor com 2 casas decimais.

Valor PIS

Campo numérico com até 12 dígitos

Valor do PIS

Não

58962458231156

Este campo deve ser utilizado apenas por estabelecimentos de Pernambuco. Deve ser informado o valor a recuperar de PIS correspondente ao item de inventário. Nesse campo é possível informar valor com 2 casas decimais.

Valor COFINS

Campo numérico com até 12 dígitos

Valor do COFINS

Não

95624621356544

Este campo deve ser utilizado apenas por estabelecimentos de Pernambuco. Deve ser informado o valor a recuperar de COFINS correspondente ao item de inventário. Nesse campo é possível informar valor com 2 casas decimais.