Nesta aba serão lançados os dados de Notas de Serviços (ISS).
ATENÇÃO: Para agilizar o lançamento, configure o tipo de lançamento com a opção de Somente Serviço (exclusivo) ou marque a opção Pedir Informações de Serviço. Após preencher os dados da nota o sistema abrirá a janela Serviço automaticamente.
| ➢ | Item de Serviço: Selecione o tipo de serviço que deve estar devidamente cadastrado em Cadastros\ Prestação de Serviço\ Itens de Serviço. |
| ➢ | Código Fiscal: Selecione o código fiscal que deve estar devidamente cadastrado em Cadastros\ Prestação de Serviço\ Código Fiscal. |
| ➢ | Situação Tributária: Selecione a situação tributária que deve estar devidamente cadastrado em Cadastros\ Prestação de Serviço\ Situação Tributária. |
| ➢ | ISS retido antecipadamente: Marque para os casos de ISS retido antecipadamente pelo tomador. |
| ➢ | Devido no local da prestação: Marque para os casos em que o ISS é pago no local da Prestação do Serviço. |
| ➢ | UF: Selecione o Estado (Unidade de Federação). Será habilitado somente para os casos de ISS devido no local da prestação. |
| ➢ | Município: Selecione o Município onde o serviço foi prestado, para o caso de ISS devido no local da prestação. |
| ➢ | Gerar NFTS referente a esta nota: Este campo será exibido somente para estabelecimentos do município de São Paulo/SP. Para isto, deve estar informado no cadastro do estabelecimento o município corretamente e a identificação se dará através do código no IBGE. |
| ➢ | O campo será marcado automaticamente se o emitente da nota fiscal for de município diferente de São Paulo, podendo ser desmarcado, caso a NFTS tenha sido gerada por ocasião do pagamento do serviço, diretamente pelo tomador. A identificação do município também se dará através do código no IBGE referente ao município informado no cadastro do emitente. |
| ➢ | Valor de Serviço: Apresenta o mesmo valor informado no campo do Valor Valor do serviço da aba bases. |
Sobre este valor será aplicado o percentual de redução informado no cadastro do item de serviço.
IMPORTANTE:
| a) | No momento do lançamento, é necessário passar pelo campo Valor de Serviço para que seja calculado o valor de redução na base de cálculo do ISS. |
| b) | Para os lançamentos já gravados, o sistema não tratará de modo automático o cálculo do percentual de redução informado no cadastro do item de serviço, caso haja alterações no lançamento. |
| ➢ | Base de Cálculo: Apresenta o mesmo valor informado em Valor de Serviço, podendo ser alterado. |
| ➢ | Alíquota: Será considerada a alíquota do Código do Serviço se esta tiver sido informada ou a alíquota do cadastro de Estabelecimentos/ Parâmetros/ Fiscal/ Tributação/ ICMS/IPI/ISS. |
| ➢ | Valor do ISS: Imposto calculado multiplicando a base de cálculo pela alíquota, podendo ser alterado. |
| ➢ | Isentas ISS: Diferença entre o Valor Contábil da nota e o Valor de Serviço. |
| ➢ | Valor Materiais: Informe o valor referente aos materiais utilizados, que não são tributados pelo ISS. |
| ➢ | Valor Subempreitadas: Informe o valor de serviços subcontratados, que não são tributados pelo ISS. |
OBSERVAÇÃO: Se no Cadastro do Item de Serviço estiver marcada a opção "Aluguel Pago a Locador Pessoa Física" habilitará os campos:
| ➢ | Valor do Aluguel: Apresenta o mesmo valor informado em Valor de Serviço, não podendo ser alterado. |
| ➢ | Deduções: Informe o valor referente as deduções do Aluguel caso exista. |
| ➢ | Base de Cálculo: Valor do Aluguel menos Deduções. O valor informado neste campo será utilizado para cálculo do IRRF. |
| ➢ | Nos quadros 'Tributos Retidos pelo Crédito/Pagamento' e 'Tributos Retidos pelo Pagamento' informe os valores retidos na nota fiscal. Para as notas de entrada é possível emitir a DARF para recolhimento do tributo retido. |
Os valores serão calculados automaticamente, permitindo alterações:
| ✓ | Se nos parâmetros da empresa estiverem informados os percentuais de retenção. Para o cálculo automático das retenções, será considerado o "Valor mínimo de NF para retenção", informado nos cadastro do estabelecimento (Parâmetros/ Fiscal/ Tributação/ Retenção de Tributos). |
| ✓ | Nos campos referentes a retenção de PIS, COFINS e CSLL, se somar a retenção dos três tributos e se esta soma for menor que 10,00 zerará o valor de cada um deles. |
| ➢ | Data do Pagamento: Se no cadastro do estabelecimento, em Parâmetros/ Fiscal/ Tributação/ Retenção de Tributos, estiver marcada a compensação do imposto retido pelo regime de caixa, informe a data do pagamento da nota, para que o sistema considere esta data para retenção, e não a data da emissão da nota. |
| ➢ | O valor do IRRF em caso de Aluguel Pago a Locador Pessoa Física será calculado da seguinte forma: |
| • | Base de Cálculo (*) Alíquota (-) Dedução (de acordo com a Tabela de IRRF da Folha de Pagamento). Caso o valor do IRRF seja inferior a R$ 10,00 será zerado o valor do IR. |
Exemplo:
Base de cálculo = 6.500,00 ---- Alíquota = 27,50% => ---- Dedução=> = 869,36 (Verificar valores do Teto na Tabela de IRRF) .
=> 6.500 * 27,50% = 1.787,50 - 869,36 = > 918,14 (Valor IRRF Retido a Recolher)
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