Nesta rotina devem ser efetuados os lançamentos dos recebimentos, para apuração dos tributos federais pelo regime da caixa e geração da EFD Contribuições do Lucro Presumido.
O lançamento dos recebimentos pode ser efetuado de forma individualizada, ou seja, recebimento a recebimento, ou pode ser agrupado por cliente, modelo, CFOP e alíquota de PIS/COFINS. Nos recebimentos de administradoras de cartões é obrigatória a separação por modelo, CFOP e alíquota de PIS/COFINS, inclusive nos recebimentos referentes a operações tributadas por unidade de medida.
Os recebimentos podem também ser importados, a partir do layout próprio da EBS. Verifique aqui os detalhes para importação.
Campos da tela:
| ➢ | Estabelecimento: Informar/Selecionar o estabelecimento correspondente ao recebimento. |
| ➢ | Data de Recebimento: Informar a data da recebimento, dd/mm/aaaa. |
| ➢ | Valor Recebido: Informar o valor líquido recebido (valor principal + juros - descontos). |
| ➢ | Valor de Juros: Informar o valor pago correspondente a juros, se houver. |
| ➢ | Valor de Desconto: Informar o valor concedido de desconto, se houver. |
| ➢ | Valor de Exclusões: Informar valores que fazem parte do recebimento mas não integram a base de cálculo dos tributos. |
| ➢ | Fonte Pagadora: Informar/Selecionar a fonte do recebimento, entre: Cliente ou Administradora de Cartões. |
Se na fonte pagador for selecionada a opção Administradora de Cartões, este campo será denominado "Administradora" e deve ser selecionado o cadastro correspondente, que deve estar previamente cadastrado em Cadastros\ Genéricos\ Administradoras de Cartões.
| ➢ | Modelo da Nota: Selecionar o modelo do documento fiscal que originou o recebimento, conforme convênio ICMS 57/95. |
| ➢ | Natureza de Operação: Informar/Selecionar o Código Fiscal de Operações (CFOP) referente a operação que originou o recebimento. |
| ➢ | Código da SCP: Selecionar o código da SCP previamente cadastrada, se o valor se referir a uma Sociedade em Conta de Participação. |
| ➢ | CST PIS/COFINS: Informar/Selecionar Código da Situação Tributária correspondente a operação que originou o recebimento. |
| ➢ | Alíquota PIS (%): Informar a alíquota de PIS. Este campo será habilitado apenas para CST diferente de 3. Neste campo pode ser informado valor zero. |
| ➢ | Alíquota COFINS (%): Informar a alíquota de COFINS. Este campo será habilitado apenas para CST diferente de 3. Neste campo pode ser informado valor zero. |
| ➢ | Quantidade de Base PIS/COFINS: Informar a quantidade de base de PIS/COFINS. Este campo será habilitado apenas para CST igual a 3. |
| ➢ | Alíquota PIS (R$): Informar a alíquota de PIS em valor. Este campo será habilitado apenas para CST igual a 3. |
| ➢ | Alíquota COFINS (R$): Informar a alíquota de COFINS em valor. Este campo será habilitado apenas para CST igual a 3. |
