GNRE - Substituição Tributária

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Emite a Guia Nacional de Recolhimento de ICMS de Substituição Tributária, com base nos valores apurados em Tributos\ Apuração Mensal.

Para conferência do valor da guia, emita o Resumo de Sub. Tributária por UF e/ou Relatório de Sub. Tributária por UF, em relatórios Gerenciais.

Estabelecimento: Selecione o estabelecimento. (F12)

 

Mês/Ano: Informe o mês/ano de referência, no formato MM/AAAA.

 

UF: Informe/selecione a sigla da Unidade da Federação a que se destina a arrecadação.

 

Vencimento: Este campo será preenchido automaticamente conforme parametrizado no cadastro de Inscrições Auxiliares, quando a Apuração Mensal de Tributos já estiver processada.

 

Código de Recolhimento: Este campo será preenchido automaticamente conforme parametrizado no cadastro de Inscrições Auxiliares, quando a Apuração Mensal de Tributos já estiver processada.

 

Nº Documento de Origem: Para ICMS-ST, este campo será habilitado quando a Unidade de Federação for CE e o código de recolhimento for 10004-8.

 

Este campo também será obrigatório quando emitida guia (manualmente) cujos códigos de recolhimento sejam 10005-6, 10006-4, 10007-2, 10009-9, 15001-0 e 50001-1. Nestes casos, a estrutura é variável de acordo com a UF favorecida e devem ser informados os números de Identificação do Documento de Origem, tais como:

Declaração de importação - DI
Declaração Simplificada de Importação - DSI
Auto de Infração
Número do processo de parcelamento
Número de Inscrição / Certidão em Dívida Ativa

 

Valor Apurado: Este campo será preenchido automaticamente, quando a Apuração Mensal de Tributos já estiver processada.

 

Atualização Monetária: Informe o valor da correção monetária, quando o recolhimento estiver fora do prazo.

 

Juros: Informe o valor dos juros, quando o recolhimento estiver fora do prazo.

 

 Multa: Informe o valor da multa, , quando o recolhimento estiver fora do prazo.

 

 Total a Recolher: Preenchimento automático. Com a soma dos campos: Valor Apurado + Atualização Monetária + Juros + Multa.

 

 Observações: Descrever outras informações que sejam necessárias. Esta informação será gerada no campo 23 e complementará as Informações Complementares eventualmente informadas no cadastro de Inscrições Auxiliares.

 

 Totalizar a Guia: se desmarcado, não será preenchido o campo total a recolher. Útil quando o recolhimento até a data de vencimento é duvidoso. Não é necessário reemitir a guia, bastando informar manualmente os valores de juros, multas e o total.

 

 No quadro Impressão selecione a opção desejada.

 

Regra específica para São Paulo – SP:

Para estabelecimento substituto tributário de SP, será emitida GNRE e/ou GARE. Se o ICMS-ST for de outros estados, será emitida a GNRE e se for de SP, será emitida a GARE com a Inscrição Estadual do próprio estabelecimento.

 

 

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