GNRE - Substituição Tributária |
  
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GNRE - Substituição Tributária |
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Emite a Guia Nacional de Recolhimento de ICMS de Substituição Tributária, com base nos valores apurados em Tributos\ Apuração Mensal.
Para conferência do valor da guia, emita o Resumo de Sub. Tributária por UF e/ou Relatório de Sub. Tributária por UF, em relatórios Gerenciais.
| ➢ | Estabelecimento: Selecione o estabelecimento. (F12) |
| ➢ | Mês/Ano: Informe o mês/ano de referência, no formato MM/AAAA. |
| ➢ | UF: Informe/selecione a sigla da Unidade da Federação a que se destina a arrecadação. |
| ➢ | Vencimento: Este campo será preenchido automaticamente conforme parametrizado no cadastro de Inscrições Auxiliares, quando a Apuração Mensal de Tributos já estiver processada. |
| ➢ | Código de Recolhimento: Este campo será preenchido automaticamente conforme parametrizado no cadastro de Inscrições Auxiliares, quando a Apuração Mensal de Tributos já estiver processada. |
| ➢ | Nº Documento de Origem: Para ICMS-ST, este campo será habilitado quando a Unidade de Federação for CE e o código de recolhimento for 10004-8. |
Este campo também será obrigatório quando emitida guia (manualmente) cujos códigos de recolhimento sejam 10005-6, 10006-4, 10007-2, 10009-9, 15001-0 e 50001-1. Nestes casos, a estrutura é variável de acordo com a UF favorecida e devem ser informados os números de Identificação do Documento de Origem, tais como:
| • | Declaração de importação - DI |
| • | Declaração Simplificada de Importação - DSI |
| • | Auto de Infração |
| • | Número do processo de parcelamento |
| • | Número de Inscrição / Certidão em Dívida Ativa |
| ➢ | Valor Apurado: Este campo será preenchido automaticamente, quando a Apuração Mensal de Tributos já estiver processada. |
| ➢ | Atualização Monetária: Informe o valor da correção monetária, quando o recolhimento estiver fora do prazo. |
| ➢ | Juros: Informe o valor dos juros, quando o recolhimento estiver fora do prazo. |
| ➢ | Multa: Informe o valor da multa, , quando o recolhimento estiver fora do prazo. |
| ➢ | Total a Recolher: Preenchimento automático. Com a soma dos campos: Valor Apurado + Atualização Monetária + Juros + Multa. |
| ➢ | Observações: Descrever outras informações que sejam necessárias. Esta informação será gerada no campo 23 e complementará as Informações Complementares eventualmente informadas no cadastro de Inscrições Auxiliares. |
| ➢ | Totalizar a Guia: se desmarcado, não será preenchido o campo total a recolher. Útil quando o recolhimento até a data de vencimento é duvidoso. Não é necessário reemitir a guia, bastando informar manualmente os valores de juros, multas e o total. |
| ➢ | No quadro Impressão selecione a opção desejada. |
Regra específica para São Paulo – SP:
Para estabelecimento substituto tributário de SP, será emitida GNRE e/ou GARE. Se o ICMS-ST for de outros estados, será emitida a GNRE e se for de SP, será emitida a GARE com a Inscrição Estadual do próprio estabelecimento.
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